--- title: "Relatório Financeiro: Tipos, Importância e Exemplos" description: Conheça todos os processos necessários para analisar resultados e elaborar relatórios financeiros completos para sua empresa. --- [Blog iugu | Marketing, vendas e crescimento digital ](https://www.iugu.com/blog) # [Relatório Financeiro: Tipos, Importância e Exemplos](https://www.iugu.com/blog/relatorio-financeiro) Written by [Redação iugu](https://www.iugu.com/blog/author/redação-iugu) | 05/01/2021 03:00:00 ## O relatório financeiro de uma empresa tem o papel de dar visibilidade das movimentações e facilitar o gerenciamento do fluxo de caixa. Um relatório financeiro completo está diretamente relacionado com uma efetiva captação e análises de dados dos fluxos financeiros que acontecem na empresa. Dessa forma, antes de tudo, é necessário que as [métricas financeiras](https://www.iugu.com/blog/metricas-financeiras-para-startup) e os objetivos estejam bem definidos. Independentemente do setor de atuação da companhia, os relatórios financeiros são documentos que apresentam os resultados econômicos** **e que asseguram a sua saúde financeira.  Sendo assim, para que a gestão financeira **gere bons resultados** e** impulsione o crescimento** da sua empresa, é essencial que se tenha uma expertise em dados, desde o momento da segmentação até as boas práticas de apresentação.  Mas, você deve estar se questionando: com tantos** dados e processos na área financeira **da empresa, como faço para organizar tudo e elaborar relatórios financeiros seguros e eficientes? Não se preocupe! Neste artigo vamos explorar o tema por completo e, ao final, você terá as respostas para todas as seguintes perguntas: - **O que é um relatório financeiro?** - **O que são registros financeiros?** - **Quais são os tipos de relatórios financeiros?** - **Como fazer um relatório financeiro completo?** - **Como a tecnologia pode auxiliar?** Além de descrevermos com todos os detalhes o que é um relatório financeiro, também te apresentaremos quais são os seus tipos. E o principal: **um passo a passo para a elaboração de bons relatórios financeiros**. Confira, você não pode perder!  ### O que é um relatório financeiro? Os relatórios financeiros são **apresentações compiladas e extremamente descritivas** dos dados financeiros de um determinado período da empresa. Assim, devem ser estruturados de maneira extremamente específica e cautelosa para uma melhor análise desses números. Os relatórios financeiros servem, principalmente, para criar um** histórico inteligente dos registros** da empresa e para que os seus gestores analisem, linha a linha, os resultados obtidos.  É a principal forma de controlar todas as áreas de atuação de um negócio e, a partir das conclusões dessas análises, traçar** estratégias de melhoria e crescimento **a curto, médio e longo prazo.  Ou seja, toda a administração de um negócio deve ser pautada na estruturação e na análise dos relatórios financeiros, já que são eles que permitem o **entendimento de tudo que está acontecendo** e o que deve ser mudado em uma empresa.  Por isso, os relatórios financeiros devem ser gerados por **profissionais qualificados e treinados** para essa atividade. Atualmente, existem muitas especializações nesse sentido, além de diversas** ferramentas que automatizam e facilitam** bastante esse [processo](https://www.iugu.com/blog/mapeamento-processos-financeiros).  No final do artigo, falaremos com mais detalhes dessas ferramentas. Agora, vamos entender um pouco melhor o que são os registros financeiros.  ### O que são registros financeiros? Os registros financeiros se dividem em dois principais tipos: **as métricas e os indicadores**. E é muito comum, mesmo entre os profissionais dessa área contábil, a confusão entre os dois termos, já que são realmente muito parecidos e se relacionam diretamente. **Métricas **são os dados brutos que compõem os indicadores, por exemplo: - receita bruta; - receita líquida; - [custo fixo](https://www.iugu.com/blog/covid-19-como-reduzir-custos-da-sua-empresa); - custo variável; - lucro bruto; - lucro líquido; - dívidas; - folha de pagamento. Então, a partir do tratamento das métricas são gerados os** indicadores**: - Lucratividade; - Ticket médio; - Churn (taxa de cancelamento); - Margem de contribuição; - Ponto de equilíbrio; - Taxa de inadimplência; - LTV (Life Time Value ou Valor de Vida do Cliente); - [Taxa de renovação de contrato](https://www.iugu.com/blog/renovacao-de-contratos); - Rentabilidade; - CAC (Custo de Aquisição de Clientes). Resumindo:** os indicadores são criados e alimentados pelas métricas**. E as métricas são dados brutos colhidos a **nível operacional**, enquanto os indicadores são a combinação e o tratamento das métricas e entregam informações de **nível mais tático e estratégico**.  Para melhor visualização dessa relação, podemos usar a **taxa de inadimplência** como exemplo. A [taxa de inadimplência](https://www.iugu.com/blog/solucoes-para-inadimplencia) é um indicador financeiro calculado a partir de duas métricas: o **total de faturas enviadas** dividido pelo** total de faturas não pagas**. ### Quais são os tipos de relatórios financeiros? Os 5 tipos de relatórios financeiros mais essenciais e, consequentemente, mais conhecidos e aplicados, são:** ** - Relatório de fluxo de caixa - Demonstrativo de resultado de exercício - Planejamento orçamentário - Relatório de contas a pagar e a receber  - Balanço patrimonial.  Como já sabemos o que é relatório financeiro, qual a sua importância e quais são os registros financeiros necessários para a sua elaboração, podemos nos aprofundar um pouco mais em cada um dos tipos: #### Relatório de Fluxo de Caixa Uma empresa ativa tem diversas entradas e saídas de capital, não é mesmo? O relatório de fluxo de caixa é o documento que resume tudo isso.  Geralmente, o período considerado para a elaboração desse tipo de relatório é de um dia a no máximo dois meses. Ou seja, deve ser um **relatório recorrente** na empresa. O relatório do fluxo de caixa é fundamental para uma **melhor organização financeira** da companhia, pois é a partir desses dados que o gestor é capaz de analisar a **capacidade financeira **da empresa. Além disso, com um relatório de fluxo de caixa bem feito e frequente, a diminuição de erros é considerável. Isso porque nele é possível verificar o **resultado e o impacto** causado na empresa por cada uma das** movimentações financeiras**. #### Demonstrativo de Resultado de Exercício (DRE) O demonstrativo de resultado de exercício, mais conhecido como DRE, é um relatório de fluxo de caixa um pouco mais complexo e detalhado. Ele pode entregar os resultados de **um período mais longo**, como um semestre ou um ano, por exemplo.  Por ser um relatório que é analisado apenas de tempos em tempos, a sua utilidade e a sua importância se dá pelo fato de que ele torna possível **uma visão mais ampla** de tudo o que está acontecendo na empresa. #### Planejamento Orçamentário Também analisado entre** períodos mais longos**, normalmente de seis em seis meses ou de ano em ano, o planejamento orçamentário é o relatório que** compara os resultados entre períodos**.  Assim, por meio do planejamento orçamentário é possível ter uma visão geral do **comprometimento do orçamento** até o momento da análise. E, a partir disso, entender e estruturar o [orçamento](https://www.iugu.com/blog/orcamento-empresarial) para os próximos períodos, **prevendo gastos e investimentos**.  #### Relatório de Contas a Pagar e a Receber Antes de qualquer coisa, é essencial para uma empresa ter de forma clara e objetiva uma visão de** quais são as contas a pagar e quais são as contas a receber. **Esse é um relatório, que assim como o fluxo de caixa, deve ser **muito frequente**.  Por isso, esse documento deve ser **alimentado diariamente**, conforme as atividades da companhia vão acontecendo, já que praticamente todos os dias são geradas contas a pagar e vendas a receber.  Parece simples, mas o controle de [recebíveis](https://www.iugu.com/blog/conheca-as-melhores-praticas-para-a-gestao-de-recebiveis-em-um-negocio) de cartão, por exemplo, é bastante complexo e fácil de ser confundido, pois se estende para os meses subsequentes.  Portanto, com um relatório desses bem estruturado, a empresa **não atrasa suas contas e controla efetivamente seus recebíveis**.  #### Balanço Patrimonial O balanço patrimonial engloba **todas as movimentações** financeiras da empresa em um determinado período de tempo. Nele são considerados** os ativos **(bens e direitos), os **passivos **(obrigações com terceiros) e o** patrimônio líquido** do negócio (obrigações com a própria empresa). Como a elaboração desse relatório exige um **maior grau de conhecimento técnico **em contabilidade, ele é comumente desenvolvido em parceria com contadores, que podem ou não fazer parte da empresa.  ### 3 dicas para construir um relatório financeiro completo Após entender quais são as métricas e indicadores importantes e selecionar qual o tipo de relatório necessário para a organização, recomendamos que a construção do relatório seja pautada a partir dos seguintes princípios:  #### 1. Centralizar e padronizar informações A centralidade dos dados e a padronização das informações são fundamentais para a elaboração de relatórios financeiros de forma mais ágil e eficiente. Para isso, todas as informações relevantes, como as métricas, devem estar** reunidas em um único lugar e divididas em categorias**.  Assim, o responsável pela elaboração dos relatórios conseguirá **encontrar os dados imediatamente**, pois a pesquisa por documentos será mais prática, rápida e simples.  Para colocar essa dica em prática, a utilização de** plataformas financeiras**, como a da iugu, podem agilizar essa centralização. Pois, além da centralização e organização da dos dados financeiros, disponibilizamos uma dashboard completa de simples **consulta e a extração **de informações.  #### 2. Automatizar tarefas A automação de tarefas consiste na** digitalização de processos repetitivos** por meio de softwares de gestão ou ferramentas de automação. Garantindo um processo realizado com **agilidade, integridade, simplicidade, unidade e economia de esforços**.  Além disso, a automatização das tarefas é uma alternativa para as empresas que possuem um grande fluxo de caixa evitarem grandes investimentos na contratação de equipes. Afinal, elaboração de relatórios financeiros demanda a realização de diversas atividades burocráticas e complexas de serem feitas de forma manual, pois leva-se grande tempo para realizá-las e **a manualidade está suscetível a erros**.  #### 3. Usar os dados para tomadas de decisões Além de criar um histórico inteligente dos registros da empresa, os relatórios também precisam fornecer dados para a **tomada de decisão dos gestores**. Assim como informações para os colaboradores, investidores e outros interessados em saber sobre a situação financeira da empresa.  Dessa forma, eles precisam ser **elaborados para serem lidos e interpretados **por pessoas que não têm conhecimento técnico sobre finanças ou contabilidade.  Para isso, os relatórios precisam conter gráficos, planilhas e até mesmo textos descritivos. Devem ser de fácil manuseio, de** fácil edição** e seus dados precisam ser de** fácil extração**, ou seja, quanto mais visual o seu relatório for, melhor. ### Como a tecnologia ajuda nos relatórios financeiros? E é exatamente isso, dentre outras funcionalidades, que a tecnologia da [iugu](https://www.iugu.com/) entrega: **emissão de relatórios claros e objetivos**.  Esses relatórios, por serem compostos, em sua maioria, por** indicadores de vendas**, são essenciais para o entendimento e para a análise dos resultados da empresa. Não deixe de conhecer! Ficou interessado? [Entre em contato com nossos especialistas](https://www.iugu.com/pagamentos-online) para fazermos uma demonstração das nossas soluções para a sua empresa!   [View full post](https://www.iugu.com/blog/relatorio-financeiro) ```json { "@context" : "http://schema.org", "@type" : "BlogPosting", "author" : { "@type" : "Person", "name" : "Redação iugu" }, "dateModified" : "2026-06-18T18:10:47.095Z", "datePublished" : "2021-01-05T03:00:00Z", "headline" : "Relatório Financeiro: Tipos, Importância e Exemplos", "image" : { "@type" : "ImageObject", "height" : 560, "url" : "https://23521922.fs1.hubspotusercontent-na1.net/hubfs/23521922/Imported_Blog_Media/61-4-1-1.png", "width" : 1900 }, "mainEntityOfPage" : "https://www.iugu.com/blog/relatorio-financeiro", "publisher" : { "@type" : "Organization", "logo" : { "@type" : "ImageObject", "height" : 60.0, "url" : "https://23521922.fs1.hubspotusercontent-na1.net/hubfs/23521922/Web%20Stories%205/Web%20Stories%207/logo%20iugu-1.png", "width" : 152.8125 }, "name" : "Blog iugu | Marketing, vendas e crescimento digital" } } ```